橫店集團東磁股份有限公司
獨立董事對公司相關(guān)事項的獨立意見
本公司及董事會全體成員保證公告內(nèi)容真實、準確和完整，沒有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。
一、橫店集團東磁股份有限公司獨立董事對公司控股股東及其它關(guān)聯(lián)方占用資金的情況和公司累計和當期對外擔(dān)保情況的專項說明及獨立意見
根據(jù)《公司法》第 16 條、中國證監(jiān)會證監(jiān)發(fā)[2003]56 號《關(guān)于規(guī)范上市公司與關(guān)聯(lián)方資金往來及上市公司對外擔(dān)保若干問題的通知》、《關(guān)于規(guī)范上市公司對外擔(dān)保行業(yè)的通知》（證監(jiān)發(fā)[2005]120號）、《上市公司章程指引》、《深交所股票上市規(guī)則》、《中小企業(yè)板投資者權(quán)益保護指引》等的規(guī)定和要求，我們本著對公司、全體股東及投資者負責(zé)的態(tài)度，按照實事求是的原則對公司控股股東及其它關(guān)聯(lián)方占用資金的情況和對外擔(dān)保情況進行了認真的檢查和核實，對公司進行了必要的核查和問詢后，發(fā)表獨立意見如下：
（一）截止2009年12 月31 日，公司與關(guān)聯(lián)方的資金往來能夠嚴格遵守(證監(jiān)發(fā)[2003]56)號文的規(guī)定，關(guān)聯(lián)方之間發(fā)生的資金往來規(guī)模較小且價格公允，不存在與（證監(jiān)發(fā)[2003]56）號文規(guī)定相違背的情形。公司控股股東不存在占用公司資金的情況，也不存在以前年度發(fā)生并累計至2009年12 月31 日的違規(guī)關(guān)聯(lián)方占用資金情況。公司對控股子公司江西贛州新盛稀土有限公司的有償資金拆借主要是幫助其擴大生產(chǎn)規(guī)模、購置固定資產(chǎn)和原材料，鑒于贛州新盛受經(jīng)濟危機影響和企業(yè)自身分離能力、產(chǎn)能因素制約，目前經(jīng)營尚處于停產(chǎn)和虧損狀態(tài)，請公司在支持子公司發(fā)展的同時注意控制資金風(fēng)險，保護資金安全。
（二）橫店集團東磁股份有限公司能夠認真貫徹執(zhí)行證監(jiān)發(fā)[2003]56號和證監(jiān)發(fā)[2005]120 號的規(guī)定，公司已建立了完善的對外擔(dān)保風(fēng)險控制制度，尤其是在監(jiān)督的范圍、內(nèi)容、程序等做出了明確規(guī)定。2009年度沒有發(fā)生對外擔(dān)保、違規(guī)對外擔(dān)保等情況，亦不存在以前年度發(fā)生并累計至2009年12月31日的對外擔(dān)保，違規(guī)對外擔(dān)保等情況；與關(guān)聯(lián)方的資金往來均屬正常經(jīng)營性資金往來，不存在關(guān)聯(lián)方違規(guī)占用上市公司資金的情況。
二、關(guān)于 2009 年度利潤分配預(yù)案的獨立意見
根據(jù)《關(guān)于在上市公司建立獨立董事制度的指導(dǎo)意見》、《深圳證券交易所中小企業(yè)板上市公司董事行為指引》、《公司章程》、《獨立董事制度》等相關(guān)規(guī)章制度的有關(guān)規(guī)定，作為橫店集團東磁股份有限公司（以下簡稱“公司”）獨立董事，現(xiàn)就公司2009年度利潤分配預(yù)案發(fā)表獨立意見如下：
經(jīng)天健會計師事務(wù)所有限公司審計，本公司 2009 年度合并會計報表歸屬于母公司股東的凈利潤為162,337,432.51元。按母公司會計報表凈利潤172,091,945.78
元的 10%提取法定盈余公積金 17,209,194.58 元。加上合并會計報表年初未分配利潤464,524,511.49元，再減去根據(jù)2009年4月21日公司 2008年度股東大會通過的 2008 年度利潤分配方案，每 10 股派發(fā)現(xiàn)金股利 0.5 元，分配普通股股利
20,545,000.00 元。本公司 2009 年度合并會計報表未分配利潤為 589,107,749.42
元。
出于公司對投資者持續(xù)的回報以及公司發(fā)展長遠考慮，本次股利分配擬以2009
年末總股本41,090萬股為基數(shù)，按每10股派發(fā)現(xiàn)金股利0.70元（含稅），共計分配股利 28,763,000.00 元。本次股利分配后合并會計報表未分配利潤余額為
560,344,749.42元結(jié)轉(zhuǎn)以后年度分配。
同意本次董事會提出的利潤分配方案，同意將上述議案提交公司2009年年度股
東大會審議。
三、橫店集團東磁股份有限公司獨立董事關(guān)于公司續(xù)聘 2010 年度審計機構(gòu)的獨立意見
根據(jù)《關(guān)于在上市公司建立獨立董事制度的指導(dǎo)意見》、《深圳證券交易所中小企業(yè)板上市公司董事行為指引》、《公司章程》、《獨立董事制度》、《獨立董事工作制度》等相關(guān)規(guī)章制度的有關(guān)規(guī)定，作為橫店集團東磁股份有限公司（以下簡稱“公司”）獨立董事，現(xiàn)就公司續(xù)聘2010年度審計機構(gòu)發(fā)表獨立意見如下：
經(jīng)認真核查，我們認為：天健會計師事務(wù)所有限公司多年來在為公司提供審計服務(wù)的過程中，審計人員嚴格遵守職業(yè)道德規(guī)范，工作認真、嚴謹，具有較高的綜合素質(zhì)。天健會計師事務(wù)所有限公司制訂的2009年度年報審計策略及具體審計計劃符合審計規(guī)程，符合公司的實際情況，天健會計師事務(wù)所出具的審計規(guī)程遵循了《中國注冊會計師獨立審計準則》，為公司出具的各期審計報告客觀、公正地反映了公司各期的財務(wù)狀況和經(jīng)營成果，同意繼續(xù)聘請?zhí)旖嫀熓聞?wù)所有限公司為公司2010
年度的財務(wù)審計機構(gòu)。
四、橫店集團東磁股份有限公司獨立董事關(guān)于公司內(nèi)部控制的自我評價報告的獨立意見
按照深圳證券交易所《中小企業(yè)板上市公司內(nèi)部審計工作指引》的要求，橫店集團東磁股份有限公司董事會審計委員會提交了《2009年度內(nèi)部控制的自我評價報告》，經(jīng)過認真閱讀報告內(nèi)容，并與公司管理層和有關(guān)管理部門進行了交流，查閱公司的管理制度，我們認為：
1、目前公司已經(jīng)建立起較為健全的內(nèi)部控制體系，各項內(nèi)部控制制度符合我國有關(guān)法規(guī)和證券監(jiān)管部門的要求，也適合當前公司生產(chǎn)經(jīng)營實際情況需要，并在此基礎(chǔ)上